기업 운영에 필요한 세금 지식을 기초부터 모두 담았다

창업할 때 가장 먼저 고려해야 할 일은 사업 계획을 짜는 것이다. 사업체를 개인 형태로 운영할지 법인으로 운영할지 결정해야 하고, 간이과세자로 신청할 때와 일반과세자로 신청할 때의 이점도 각각 분석해야 한다. 즉, 사업을 시작한다는 것은 어쩔 수 없이 회계와 세무 업무의 세계로 발을 들여놓는다는 뜻이 된다.

회사를 키우겠다고 수단과 방법을 가리지 않고 돈을 벌어들이는 일에만 집중하다가는 예상치 못한 세금을 추징당할 수도 있다. 그러므로 기업을 운영하려고 한다면 그 무엇보다 먼저 세금에 관해서 알아야 한다. 얕은 세금 지식에 기대어 사업을 운영하다 보면 세금 걱정 때문에 경영이 위축되거나, 세제 혜택을 잘 챙기지 못해 예상보다 많은 돈을 세금으로 납부하는 일이 생긴다.

특히 세무·회계팀을 갖추고 있지 않은 중소기업이나 소규모 자영업자일수록 기업 운영에 필요한 세금 제도를 잘 알아 두어야 한다. 세금에 관해 잘 모르면 문제가 생겨도 뭐가 문제인지조차 알지 못한다. 청구되는 세금의 액수가 너무 많아 의아하면서도 이유가 있으려니 하면서 안일하게 생각하다가 빠져나가는 돈을 막지 못하는 일이 의외로 빈번하다. 『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법 · 기업편』은 이러한 기업 세금 문제를 기초부터 차근차근 풀어 주며 튼튼한 회사로 성장할 수 있는 밑거름을 제공한다.

 

 

베테랑 세무사가 전하는 아주 손쉬운 실전 세테크

 

『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법 · 기업편』은 사업을 성공적으로 꾸려 나가기 위해 반드시 알아야 하는 세금 관련 지식을 담고 있다. 기업과 개인 고객의 세무 상담, 부동산 및 상속·증여 컨설팅 업무를 도맡아 해 온 우리나라 최고의 베테랑 세무 전문가 ‘신방수 세무사’가 전하는 세세하고 구체적인 설명은 세금에 대한 새로운 시각을 갖게 한다. 저자는 오랜 현장 경험을 바탕으로 실제 기업들이 세금 때문에 겪는 어려움을 정확하게 진단하고, 그에 관한 해답을 명쾌하게 제시한다.

이 책은 ‘이대박’이라는 인물이 회사를 창업하면서 부닥치게 되는 온갖 세금 문제를 예시로 들며 절세 구조를 익힐 수 있도록 돕는다. 회사를 박차고 나와 창업을 한 이대박은 다양한 세무 문제와 맞닥뜨린다. 그럴 때마다 우리나라 최고의 세무 전문가인 ‘고단수’ 세무사와 함께 문제를 풀어 가면서 사업에 꼭 필요한 세금 지식을 하나씩 익히고 차근차근 기업을 키워 나간다.

회사를 세우고 성장시키는 과정에서 마주하는 다양한 세무회계 처리법을 스토리텔링 방식으로 흥미롭게 설명하고 있어 초보 창업자도 쉽게 이해할 수 있다. 특히 시간의 흐름에 따라 사업자의 관점에서 필요한 정보만을 다루고 있다는 것이 이 책의 가장 큰 장점이다. 사업을 운영하고 있거나 곧 사업을 시작할 예정이라면 반드시 읽어야 할 필독서다.

 

 

2026년에 적용되는 세법 개정 내용을 충실히 반영

 

매년 베스트셀러를 기록하며 그 가치를 인정받아 온 『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법 · 기업편』은 2026년을 맞아 개정 세법을 충실히 반영하며 한층 더 업그레이드되었다. 창업 초기에 알아야 할 사업자등록과 각종 세금의 원리는 물론이고 절세 구조를 익힐 수 있도록 실무에서 필요한 정보만을 선정해 수록했다. 이후 본격적으로 사업을 일궈 나가며 발생하는 경비 처리 및 영수증 문제, 직원 채용에 따른 인건비 신고 방법, 부가가치세가 결정되는 원리와 신고 방법 등도 체계적으로 정리했다. 또한 1년 동안 일군 사업을 어떻게 결산하고, 이에 대한 종합소득세를 어떻게 절세할 수 있는지 심도 있게 다루고 있다.

또한 이번 개정판에서는 법인 전환에 관한 정보를 더욱 자세히 설명한다. 개인으로 사업을 하다 보면 소득세율이 상당히 높기 때문에 법인으로 운영하고 싶은 마음이 생긴다. 한편, 사업이 성장기에 들어가면 세무회계상 오류와 잘못된 관행이 계속 누적되면서 많은 세무 리스크가 발생하기에 이를 해결할 수 있는 관리법도 상세히 다루었다.

‘세금을 덜 낸다’는 말을 탈세와 연결하던 시대는 오래전에 지났다. 많은 수익을 내는 것 못지않게 부당한 세금을 줄이는 것이 중요하다. 물론 전문가를 고용하거나 주어지는 세금을 다 내면서 사업을 할 수도 있다. 하지만 같은 상황에서도 분명 절세할 수 있는 합법적인 방법이 있는데 굳이 남보다 세금을 더 내면서 기업을 운영할 필요는 없다. 세금 운영의 기본기를 익히고 더욱 튼튼한 기업으로 나아가기 위한 여정에서 이 책은 매우 든든한 세무 컨설턴트의 역할을 할 것이다.

[목 차]
  

서문 절세 전략 잘 세워 부자 되세요!

등장인물 소개

 

chapter 01 창업할 때 이런 점에 주의하라

사업자등록, 혼자서도 할 수 있다│간이과세자로 신청하면 어떤 점이 좋을까?│국세청이 두렵지 않은 세무 기초 세우기│세금 줄이기, 까다롭지 않아요│세금 줄이는 원리를 배워라

 

chapter 02 세금 팍팍 줄여 주는 비용 처리법

자기 회사에 맞는 비용 지출 기준을 짜라│인건비도 설계하여 지급하라│4대 보험료도 절약할 수 있다│복리후생비와 접대비 관리 지침을 짜라│감가상각에도 절세하는 방법이 있다│공짜로 차 한 대도 얻을 수 있다│지출 보험료 자산인가, 비용인가│내 핸드폰 요금도 당당하게 청구하자

 

chapter 03 영수증이 곧 돈이다

영수증을 종류별로 관리하면 세금이 줄어든다│계정과목별 증빙 수취 요령

 

chapter 04 부가가치세를 알아야 세금 덜 낸다

부가가치세 안 내는 사업자도 있다│부가가치세를 적게 내는 간이사업자도 있다│부가가치세, 꼭 내야 돼?│부가가치세를 줄이는 방법│일반사업자 스스로 부가가치세 신고하기│간이사업자의 부가가치세 신고, 어렵지 않다│면세사업자의 사업장현황신고 방법│휴업·폐업할 때도 세금이 따라다닌다

 

chapter 05 월급 지급할 때의 세금 계산법

원천징수, 제대로 익히자│1년간 쏟아부은 세금, 제대로 쓴 영수증으로 돌려받자│종업원 퇴직금 지급하는 방법│기업 CEO의 퇴직금과 절세법

 

chapter 06 종합소득세 이렇게 절세한다

경영 실적을 분석하라│사업소득금액을 정확히 파악하면 세금을 덜 낸다│소득세, 남들보다 많이 내지 않는지 살펴라│잘 쓴 장부, 절세의 기본!│사업자의 11가지 절세 방법

 

chapter 07 개인과 법인, 무엇이 좋을까?

개인회사로 남을까, 법인을 만들까?│개인회사에서 법인으로 전환하는 방법│1인 또는 가족 법인 설립등기, 이렇게 하면 쉽다│결산 대책을 세우면 세금을 줄일 수 있다│복잡한 법인세 깔끔하게 정리하기│주식을 둘러싼 많은 세금, 한 번에 해결하자│가업 승계는 어떻게 해야 할까?

 

chapter 08 회사 살리는 세무리스크 관리법

매출, 생각 없이 탈루하지 마라│이제는 비용 관리의 시대!│법인은 가지급금과 가수금을 파악하라│특수관계자인 가족에게 월급을 주는 방법│세무조사 나올 확률 예측과 세무조사 대응법

 

chapter 09 세금 잘 아는 회사가 성장한다

사업계획서를 작성하라│내 돈과 남의 돈, 둘 다 잘 관리하는 방법│인건비 계획만 잘 세워도 세금이 두렵지 않다│추정 손익계산서와 추정 대차대조표를 작성하라│재무제표 보는 법을 익혀라

[본 문]
  

사업자등록 신청은 사업 개시 전이어도 가능하다. 이는 사업 개시 전에 개업 준비를 하면서 발생한 매입세액을 공제해 주기 위한 취지다. 다만 공제 대상 매입세액은 사업자등록 신청일로부터 소급하여 20일 안의 것만 해당한다. 그러나 지금은 공급 시기가 속하는 과세기간 종료일로부터 20일 내에 등록 신청하면 매입세액을 공제받을 수 있다. 사업자들에게 혜택을 더 주기 위해 세법을 개정하였기 때문이다. 참고로 사업자등록증을 받기 전까지는 대표자의 주민등록번호를 사용하여 세금계산서를 받으면 된다.

_32쪽

 

 

개업한 연도 초기에는 세금계산서보다 간이영수증을 받는 것이 현금흐름에 도움이 될 수 있다. 하지만 간이영수증을 받는 경우에는 거래 내역이 구체적으로 입증(통장 거래 등)되어야 한다. 만일 입증되지 않으면 감가상각비 자체가 인정되지 않을 가능성이 높기 때문에 그만큼 위험 부담이 있게 마련이다. 따라서 현실적으로 안정적인 비용 처리를 위해 세금계산서를 받고 있다.

_109쪽

 

 

사업과 관련하여 생산·취득한 재화나 용역에 대한 매입세액은 전액 공제되는 것이 원칙이다. 그리고 이는 세금계산서에 의해 확인되어야 한다. 다만, 세금계산서가 없더라도 신용카드 매출전표나 현금영수증에 의해 매입세액을 공제할 수 있는 것들이 있다.

한편 부가가치세를 부담했다고 해서 무조건 다 공제받을 수 있는 것은 아니다. 사업과 관련 없는 지출, 접대비, 토지, 면세사업, 승용차 유류대에 붙는 부가가치세에 대해서는 환급받을 수 없다. 참고로 국세청에 등록되지 않은 개인카드에 대해서는 매입세액공제를 불허할 가능성이 크므로 가급적 사업자카드를 사용하는 것이 좋다.

_135~136쪽

 

 

최근 국세청은 고소득 유튜버·연예인, 플랫폼 기반 사업자, 1인 법인·가족 법인 등에 대한 세무조사를 강화하고 있다. 이는 매출 누락이나 가공 경비 계상뿐 아니라 부가가치세 과세 판단, 중소기업 세액감면 적용 등에서 오류가 빈번하게 발견되고 있기 때문이다. 특히 연예인 등 자유 업종에서 절세 목적만으로 1인 법인이나 가족 법인을 설립해 외형만 갖추고, 사무실·임직원·운영상 실질 요건이 부족한 사례가 늘면서 이러한 형태 역시 주요 조사 대상으로 분류되고 있다.

_286쪽

조선일보

세금을 내는 개인은 세법에 정해진 금액만큼만 납세의무를 이행하면 된다. 법이 정한 것보다 세금을 적게 내면 처벌을 받지만, 더 많이 내는 것 역시 현명한 처사는 못 된다. 절세란 법이 인정하는 범위 내에서 합법적으로 세금을 덜 내는 것을 말한다. 절세를 위해서는 세법을 잘 이해하고 이를 기준으로 사전에 준비하는 것이 필수적이다. 그런 의미에서 『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법』은 저금리 시대 최고의 재테크서다.

 

매일경제

『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법』은 ‘세테크’에 관한 책이다. 저자인 세무사가 실무에서 겪었던 다양한 사례들을 바탕으로 꼭 필요한 세금 정보를 전달한다. 특히 어렵기만 한 세금 문제를 가능한 한 쉽게 풀어내려 했다는 점이 눈에 띈다. 최근 개편된 정책은 물론 앞으로 변동 가능성이 있는 세제 정책까지 예측했다는 점이 특징이다.

 

아시아경제

우리는 세금과 떼려야 뗄 수 없는 관계다. 소득 수준이 비슷하다고 해서 세금 부담이 비슷한 것은 아니다. 세금에 대한 지식이 없으면 더 많은 세금을 낼 수도 있다. 『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법』은 세테크를 잘할 수 있는 비법들을 담았다.

 

머니투데이

뉴스를 통해서만 접하는 변화무쌍한 세법. 이 책을 읽으면 쉽게 이해된다. 대표적인 ‘스테디셀러’로 지금까지 수십만 권이 팔린 이 책, 웬만한 기업의 회계 담당 부서에는 참고서로 비치되어 있을 만큼 관련 업계에서도 인정받고 있다. 이 책이 남다른 점은 실생활에서 접하게 되는 사례들을 중심으로 쉽게 이야기를 풀어낸다는 점이다. 이야기를 통해 나와 연관된 세법 규정을 잘 이해하고 실생활에서 어떻게 대비해야 합법적으로 세금을 절약할 수 있는지 구체적으로 알려 준다.